Em qualquer empresa, ao menos uma vez por dia, alguém faz duas perguntas fundamentais sobre finanças: quanto ganhamos e quanto gastamos. Lápis, canetas, folhas de papel, cadernos, calculadoras, planilhas e computadores são os instrumentos mais usados para calcular as respostas, mas elas só podem ser consideradas verdadeiras quando aparecem na conta bancária da empresa. Esse conjunto de entradas e saídas de dinheiro é o fluxo de caixa, cuja análise parece uma tarefa simples, mas é complexa quando se trata de prever o que acontecerá nos dias, semanas ou meses seguintes.
Em qualquer empresa, ao menos uma vez por dia, alguém faz duas perguntas fundamentais sobre finanças: quanto ganhamos e quanto gastamos. Lápis, canetas, folhas de papel, cadernos, calculadoras, planilhas e computadores são os instrumentos mais usados para calcular as respostas, mas elas só podem ser consideradas verdadeiras quando aparecem na conta bancária da empresa. Esse conjunto de entradas e saídas de dinheiro é o fluxo de caixa, cuja análise parece uma tarefa simples, mas é complexa quando se trata de prever o que acontecerá nos dias, semanas ou meses seguintes.
Como as contas bancárias são o principal repositório dessas informações, cada vez mais bancos estão oferecendo, dentro do próprio internet banking, soluções para fluxo de caixa e outras formas de controle. A solução mais nova é do Itaú Unibanco, que está lançando o Fluxo de Caixa Itaú Empresas. Rogério Braga, diretor de produtos para empresas do banco, lembra que, para isso, em geral os empresários e profissionais liberais recorrem a planilhas ou softwares específicos, mas dá trabalho: "Nossa intenção é levar aos clientes o máximo de informação com o mínimo de esforço", diz. Grandes empresas têm o controle de fluxo de caixa em seus sistemas de administração, mas as pequenas, micros e profissionais liberais não têm nem as ferramentas nem o tempo para lidar com a complexidade dessas soluções.
O Itaú, explica o diretor, fez uma pesquisa com seus clientes para descobrir quais funções poderiam ser relevantes para uso no dia a dia e os resultados indicaram que fluxo de caixa estava entre as mais urgentes. Agora, em uma única tela da ferramenta que está sendo lançada, os clientes conseguem visualizar não apenas o saldo do dia, mas também um resumo das entradas e saídas previstas para os 30 dias seguintes e o saldo projetado para essa data.
O sistema monitora as diferentes formas de entrada e de saída de fundos: boletos de cobrança, vendas com cartão de débito ou crédito e com cheques, pagamentos pendentes, autorizados e realizados. Com a visualização do fluxo e dos períodos de maior necessidade de fundos, diz Braga, o empresário passa a conhecer com precisão os momentos mais adequados para decisões como descontar títulos, solicitar capital de giro, tomar empréstimos ou fazer investimentos.
Como a ferramenta se baseia nas informações da conta, lembra o diretor, "quanto mais recebimentos e pagamentos o empresário programar pelo banco, mais a visualização se aproximará do fluxo de caixa real da empresa", diz ele. Durante 60 dias, Fluxo de Caixa Itaú Empresas será gratuito para todos os clientes pessoa jurídica. Depois disso, será cobrada uma taxa mensal pelo uso.
Outros bancos, como Santander e Bradesco, por exemplo, têm soluções diferentes para o acompanhamento do fluxo de caixa. No Santander, esse recurso está no gerenciador financeiro SuperCash, programa que o cliente encontra disponível para download e concentra dados de cobranças, pagamento a fornecedores e tributos, folha de pagamentos, débito automático e também custódia e desconto de cheques.
"Os relatórios apresentam toda a movimentação no intervalo de dias, semanas ou meses, permitindo a visualização de fluxos realizados e projetados", conta Cristiane Nogueira, superintendente executiva de segmentos do Santander. Gráficos construídos com os dados bancários indicam com clareza os altos e baixos do fluxo. A ferramenta do Santander é capaz de incluir os extratos das contas de outros bancos. "Outros recursos disponíveis são a impressão em lote de comprovantes de pagamentos, pagamento também em lote de títulos DDA, personalização de boletos com a logomarca da empresa e seu envio por email", diz Cristiane.
No Bradesco, os recursos desse tipo estão no internet banking de pessoa jurídica, o Bradesco Net Empresa, diz João Carlos Gomes da Silva, diretor do departamento de comercialização de produtos e serviços do banco. A solução para fluxo de caixa fica no módulo 'Gestão Financeira', de onde o cliente pode gerenciar todos os pagamentos e recebimentos, inclusive das contas de filiais e de outras empresas que pertençam ao mesmo grupo econômico: "Isso permite uma visão consolidada do fluxo de caixa. No total, temos 460 produtos e serviços para empresas de todos os tamanhos", detalha.
O acesso ao internet banking de pessoa jurídica do Bradesco pode ser feito por meio de diversos navegadores e sistemas operacionais (incluindo Linux) e conta o apoio de dispositivos externos de segurança, como os tokens, para autenticação das transações.