A recente elevação do IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) de 1,5% para 3% no crédito para pessoa física aumentou o custo para o consumidor que compra carro financiado. O IOF recai exatamente sobre a forma mais popular de crédito utilizada pelo consumidor, o financiamento.
A recente elevação do IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) de 1,5% para 3% no crédito para pessoa física aumentou o custo para o consumidor que compra carro financiado. O IOF recai exatamente sobre a forma mais popular de crédito utilizada pelo consumidor, o financiamento. Acho que vale a pena recordarmos quais são e como funcionam as modalidades de crédito disponíveis no mercado, já que uma delas, a operação de leasing, é isenta do IOF.
FINANCIAMENTO
Uma operação de crédito direto ao consumidor, conhecida muitas vezes como CDC, é oferecida normalmente com prazo de até 60 meses e está sujeita à incidência de IOF. O veículo financiado fica no nome do comprador. Entretanto, consta no documento do automóvel a "alienação fiduciária" a favor da instituição financeira que exige essa garantia.
Após a quitação do seu contrato, a instituição financeira libera a garantia (veículo) junto ao SNG (Sistema Nacional de Gravames) para que o proprietário possa emitir um novo CRV (Certificado de Registro do Veículo), junto ao Detran (Departamento Estadual de Trânsito), sem alienação.
LEASING
Trata-se de uma operação de arrendamento mercantil, uma espécie de aluguel, que pode ser feita em até 72 meses e está livre da incidência do IOF. O veículo arrendado é de propriedade da instituição financeira até o termino do contrato.
A transferência da documentação do veículo para o nome do proprietário, após a quitação do contrato, é um pouco mais trabalhosa se comparada a um contrato de financiamento e é feita em duas etapas:
1) o veículo será desalienado no SNG; e
2) para emitir um novo documento do automóvel (CRV), o proprietário procura a instituição financeira com os dados do novo proprietário do veículo para que o documento de compra e venda seja preenchido e devol vido para as providencias de transferência junto ao Detran.
CUSTO EFETIVO TOTAL
Em março de 2008, o CMN (Conselho Monetário Nacional) publicou uma resolução que determina que os clientes tenham acesso ao custo final do empréstimo ou financiamento antes da contratação, mediante a publica- ção do CET (Custo Efetivo Total), por meio de um valor percentual.
A preocupação dos órgãos reguladores foi permitir que a análise do CET possibilite comparar os diferentes tipos de empréstimo, optando pela solução que melhor atenda à necessidade do consumidor e que ofereça a melhor relação custo-benefício.
Utilizamos o simulador disponível na página da internet de uma instituição financeira para obter os dados comparativos da aquisição de um carro no valor de R$ 50 mil, com entrada de 20%, e um financiamento de R$ 40 mil para pagamento em 48 meses.
A diferença a favor da operação de leasing supera R$ 8.700,00. Nada mal, não é mesmo?
(MARCIA DESSEN, Certified Financial Planner, é sócia e diretora-executiva do BMI Brazilian Management Institute, professora convidada da Fundação Dom Cabral e cofundadora do Instituto Brasileiro de Certificação de Profissionais Financeiros).
FONTE: Folha de S.P